- 20Тем про налоговые правила
- 385+Страниц материала, который постоянно обновляется
- 1Документ, в котором есть всё
- ∞Доступ навсегда
КОМУ ПОДОЙДЕТ ЭТОТ СПРАВОЧНИК
-
Налоговым резидентам РФЭтот справочник помогает налоговым резидентам РФ понять, как устроен российский НДФЛ и в каких случаях можно оптимизировать налоги законно.
В нем подробно объяснено:
- Какие доходы облагаются в России, а какие нет.
- Как подтвердить статус налогового резидента РФ и применить соглашения об избежании двойного налогообложения.
- Как считать 183 дня и не потерять статус при длительном пребывании за рубежом.
- Как платить налоги с недвижимости, инвестиций, бизнеса или наследства.
- Какие изменения вводятся с 2025 года для ИП и УСН.
Гайд помогает налоговым резидентам РФ избежать ошибок, из-за которых ФНС России доначисляет НДФЛ, пени и штрафы.
-
Нерезидентам РФНерезидентам справочник нужен, чтобы понимать, когда возникает обязанность платить российский НДФЛ, даже если они живут и работают за границей.
В нем собраны практические ответы:
- Как определить, что доход считается полученным от источника в России.
- Какие правила действуют для фрилансеров, директоров, инвесторов и арендодателей.
- Как нерезиденты платят НДФЛ при продаже недвижимости, долей или акций.
- Какие льготы и ставки доступны по международным соглашениям.
- Как меняются правила для дистанционных работников с 2024–2025 годов.
Справочник дает четкие ориентиры, чтобы не переплачивать налоги и не попасть под санкции за нарушение валютных и налоговых требований.
ЧЕМУ ВЫ НАУЧИТЕСЬ
- Разбираться в основах подоходного налогообложения физических лиц в России
- Понимать как соотносится понятие "Налоговый резидент РФ" с аналогичным статусом в других странах
- Правильно рассчитывать 183 дня и 12 месяцев
- Подтверждать налоговый статус, если это просит налоговый орган или налоговый агент
- Отвечать грамотно на вопросы работника, если вы работодатель, а ваши работники трудятся дистанционно за рубежом
- Отвечать грамотно на вопросы работодателя, если вы работник и работаете дистанционно за рубежом
- Определять налоговые события, для которых важно иметь статус налогового резидента РФ и ситуации, для которых не важно иметь статус налогового резидента РФ
- Планировать путешествия так, чтобы налоговые последствия сделок были ожидаемыми
СОДЕРЖАНИЕ СПРАВОЧНИКА
- Какие физические лица платят российский НДФЛКто считается налогоплательщиком в России, какие виды доходов облагаются НДФЛ и в каких случаях можно не платить налог.
- Как подсчитать 183 дня для целей НДФЛРазбор, как правильно считать 183 дня для определения налогового резидентства, какие дни включаются, а какие - нет.
- Как подтвердить статус налогового резидента РФ или его отсутствиеПошагово о документах, справках и способах доказать, что вы - налоговый резидент РФ или нерезидент для целей налогообложения.
- Как облагались НДФЛ доходы от дистанционной работы в 2023 годуПравила налогообложения дистанционной работы в переходный период до 2024 года - как применялись ставки и обязанности.
- Что изменилось в правилах налогообложения доходов от дистанционной работы с 2024 годаАктуальные нормы 2024 года: где платится налог, если вы работаете удалённо на российскую или иностранную компанию.
- Как соотносятся статус индивидуального предпринимателя на УСН и статус налогового резидента РФКогда предприниматель на УСН считается налоговым резидентом и как это влияет на его налогообложение.
- Как соотносятся статус индивидуального предпринимателя на ПСН и статус налогового резидента РФОсобенности статуса предпринимателей на патентной системе и как резидентство влияет на их налоги.
- Как соотносятся статус самозанятого и статус налогового резидента РФВлияние налогового резидентства на применение НПД, ставки и порядок уплаты налога.
- Какие есть особенности уплаты НДФЛ с доходов работников из стран ЕАЭСКак облагаются доходы граждан ЕАЭС, работающих в России, и какие у них льготы и особенности расчёта НДФЛ.
- Коротко про понятие налогового резидента в других странахКак определяется налоговое резидентство за рубежом и чем отличаются подходы в разных странах.
- НДФЛ при продаже недвижимостиКогда возникает обязанность платить налог при продаже недвижимости и как воспользоваться освобождением по сроку владения.
- НДФЛ при получении инвестиционных доходовКак облагаются дивиденды, купоны и прибыль от продажи ценных бумаг у физических лиц.
- Ответственность за неподачу налоговой декларацииЧто грозит за несвоевременную подачу декларации налоговой декларации по НДФЛ и как рассчитываются штрафы.
- НДФЛ с материальной выгодыКакие виды материальной выгоды существуют и как с них удерживается НДФЛ.
- Расчет сумм НДФЛ, исчисленных и удержанных налоговым агентом. Форма 6-НДФЛКак компании и ИП-работодатели рассчитывают и отражают НДФЛ в форме 6-НДФЛ.
- НДФЛ при продаже физическим лицом доли в ОООКогда возникает налог, как рассчитывается база и какие есть освобождения при продаже доли.
- Налогообложение процентов по вкладам и счетам в российских банкахКогда проценты по вкладам облагаются НДФЛ и как рассчитать сумму налога.
- Налогообложение доходов ИП от продажи имущества, используемого в предпринимательских целях при УСНКак учитывать доход от продажи имущества, которое применялось в бизнесе, и какие налоги уплачиваются.
- Уплата НДС для российских ИП на УСН с 2025 годаНовые правила, по которым предприниматели на УСН обязаны платить НДС с 2025 года: лимиты, ставки, сроки.
- НДФЛ с доходов, получаемых в порядке наследованияКогда наследство освобождается от НДФЛ, а когда налог всё-таки возникает: недвижимость, акции, доли, роялти и дивиденды.
ПРЕИМУЩЕСТВА СПРАВОЧНИКА
- У вас будет один документ, где будет всё про налоговые правила для физических лицЭто документ только про налоговые правила с точки зрения российского законодательства. Вам не придется гуглить правила на разных сайтах и оценивать их достоверность.
- У вас будет база знаний, которая будет регулярно обновляться и дополнятьсяЭто документ, которым я сам пользуюсь каждый день. Когда я сталкиваюсь с чем-то новым, я вношу информацию в гайд.
- У вас будет доступ к первоисточникамЭто документ, где каждый тезис подтверждается ссылкой на конкретное положение законодательства.
ОГРАНИЧЕНИЯ СПРАВОЧНИКА
- У вас не получится распечатать, сохранить или скопировать справочникСправочник можно читать онлайн, искать информацию по ключевым словам, по оглавлению. Копировать куски текста нельзя.
- Проще всего справочником пользоваться, если у вас почта на gmail.comЕсли у вас нет почты на gmail.com, то предоставить доступ к справочнику не получится.
- Справочник - это гугл-док, для него нужен интернетДля доступа к документу необходим интернет. Без интернета не получится пользоваться справочником.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП
₽10 000
ВАМ МОЖЕТ ПОНРАВИТЬСЯ