Документы ОЭСР и ФАТФ, которые банки используют для CRS и AML/KYC: International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation
2026-05-09 14:00
Сегодня я написал как российская налоговая может узнать про зарубежные компании россиян и почему это не всегда работает.
Среди прочего я ссылался на разные международные документы. Для удобства публикую их тут.
Это International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation.
Документ содержит рекомендации ФАТФ (FATF Recommendations) - международные стандарты по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения. Изначально рекомендации были приняты 16 февраля 2012 года и затем регулярно обновлялись. Последнее обновление было в октябре 2025 года.
Именно на эти рекомендации ориентируются банки и другие финансовые организации при AML/KYC-проверках клиентов, идентификации бенефициарного владельца, проверке структуры владения и анализе контроля над организациями. В том числе через эти процедуры банки определяют контролирующих лиц для целей CRS и международного автообмена информацией по финансовым счетам.