НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ДЛЯ ИНВЕСТОРОВ
Этот раздел для тех, кто живет в России большую часть календарного года и у кого есть зарубежные брокерские счета.
Контекст
Брокер - это профессиональный посредник между покупателем и продавцом, который сводит их и делает сделку возможной.
Именно благодаря брокеру частные инвесторы получают доступ к биржам. Человек открывает у брокера специальный счёт и после этого может покупать ценные бумаги через специальное мобильное приложение или с компьютера. За каждую сделку, брокер удерживает свою комиссию в зависимости от тарифного плана. У брокера обязательно должна быть лицензия от государственных финансовых регуляторов.
Если у вас есть зарубежный брокерский счёт и в 2024 году вы получили какой-либо доход по такому счету, например, дивиденды, купоны, проценты или доходы от продажи акций, то до 30 апреля 2025 года вам нужно подготовить и подать налоговую декларацию по НДФЛ по форме 3-НДФЛ. Это надо сделать даже если по итогу 2024 года был получен убыток.
А еще до 02 июня надо подготовить и подать отчет о движении финансовых активов по такому счету.
Именно благодаря брокеру частные инвесторы получают доступ к биржам. Человек открывает у брокера специальный счёт и после этого может покупать ценные бумаги через специальное мобильное приложение или с компьютера. За каждую сделку, брокер удерживает свою комиссию в зависимости от тарифного плана. У брокера обязательно должна быть лицензия от государственных финансовых регуляторов.
Если у вас есть зарубежный брокерский счёт и в 2024 году вы получили какой-либо доход по такому счету, например, дивиденды, купоны, проценты или доходы от продажи акций, то до 30 апреля 2025 года вам нужно подготовить и подать налоговую декларацию по НДФЛ по форме 3-НДФЛ. Это надо сделать даже если по итогу 2024 года был получен убыток.
А еще до 02 июня надо подготовить и подать отчет о движении финансовых активов по такому счету.
ЧЕМ МЫ МОЖЕМ БЫТЬ ПОЛЕЗНЫ
мы подготовим налоговую декларацию по ндфл
Если вы живете в России большую часть календарного года, то вам надо декларировать ваши зарубежные доходы. Доходы, полученные от зарубежного брокера - это зарубежные доходы. Мы поможем задекларировать такие доходы.
Мы подготовим отчет о движении финансовых активов
Если вы живете в России большую часть календарного года, то вам надо отчитываться о движении денег по вашим зарубежным банковским счетам и о движении финансовых активов по вашим зарубежным брокерским счетам. Мы поможем отчитаться по всем таким счетам.
мы сделаем промежуточные расчеты и посоветуем как снизить налог
При декларировании дохода по операциям с ценными бумагами инвесторы оказываются в ситуации, когда сумма налога получается сильно больше ожидаемой суммы. Поэтому до конца года мы поможем предварительного рассчитать налог и посоветуем какие меры нужно принять чтобы его снизить.
С КАКИМИ БРОКЕРАМИ МЫ РАБОТАЕМ
INTERACTIVE BROKERS LLC
Наиболее популярный зарубежный брокер среди россиян.
FREEDOM HOLDING CORP.
Все брокеры группы FREEDOM HOLDING CORP. Например, в Казахстане под брендом Freedom Broker работают две компании: FREEDOM FINANCE GLOBAL PLC и FREEDOM FINANCE JSC. В Армении - FREEDOM FINANCE ARMENIA LLC. В Азербайджане - FREEDOM FINANCE AZERBAIJAN LLC.
ДРУГИЕ
- Exante.
- Just2trade.
- United Traders.
- Lightspeed.
- ARK Capital.
- Investors Trust.
- Swissquote.
- Revolut.
- ING.
- DeGiro.
- Utmost.
- Charles Schwab.
- CITIC.
- International Insurance Life.
- Halyk Finance.
- Tiger Brokers.
- Firstrade.
- CapTrader.
КАКИЕ ДОХОДЫ МЫ ДЕКЛАРИРУЕМ
Вот какие инвестиционные доходы мы помогаем задекларировать.
Если в течение года вы покупали и продавали акции и облигации, то доходы от таких сделок надо задекларировать, даже если вы получили отрицательный финансовый результат, то есть убыток. В налоговой декларации мы показываем сколько вы получили от продажи ценных бумаг, а еще мы показываем сколько вы потратили на покупку таких ценных бумаг. Если мы продали бумаги в убыток, то НДФЛ не возникает, а если продали бумаги с прибылью, то НДФЛ возникает.
Производные финансовые инструменты или деривативы - это договоры о заключении в будущем сделки с определенным активом ("базисным активом") на заранее определенных условиях.
Стоимость дериватива и размер обязательств сторон договора зависят от изменения стоимости базисного актива договора. Базисным активом могут быть ценные бумаги, валюты, товарные индексы и др.
Самые распространенные деривативы - это фьючерсы и опционы. Они официально торгуются на биржах.
Опционы - это контракты, которые дают покупателю право (но не обязательство) купить или продать базовый актив в определенный момент времени по определенной цене.
Опционы делятся на два основных типа: CALL и PUT.
Стоимость дериватива и размер обязательств сторон договора зависят от изменения стоимости базисного актива договора. Базисным активом могут быть ценные бумаги, валюты, товарные индексы и др.
Самые распространенные деривативы - это фьючерсы и опционы. Они официально торгуются на биржах.
Опционы - это контракты, которые дают покупателю право (но не обязательство) купить или продать базовый актив в определенный момент времени по определенной цене.
Опционы делятся на два основных типа: CALL и PUT.
- CALL-опцион дает право купить актив по определенной цене в будущем. Если цена актива выше установленной цены, владелец может выгодно купить актив.
- PUT- опцион дает право продать актив по определенной цене в будущем. Если цена актива ниже установленной цены, владелец может выгодно продать актив.
Дивиденды - это чистая прибыль компании, которую она выплачивает своим инвесторам в качестве вознаграждения за владение акциями. Дивиденды выплачиваются раз в квартал, полгода или раз в год. На сумму дивидендов влияют вид и количество купленных акций, а также результаты работы компании и её "дивидендная политика". На биржах США дивиденды платят примерно 2100 компаний.
Вы можете просмотреть компании, которые выплачивают дивиденды на этом сайте.
Дивиденды могут получать все физические и юридические лица, которые успели попасть в список (реестр) акционеров перед датой выплаты. Благодаря дивидендам акции могут приносить двойной доход. Первых дивидендов может быть вполне достаточно, чтобы покрыть брокерскую комиссию, которую вы заплатили за покупку бумаг. В дальнейшем дивиденды могут стать дополнительной пассивной прибылью.
Вы можете просмотреть компании, которые выплачивают дивиденды на этом сайте.
Дивиденды могут получать все физические и юридические лица, которые успели попасть в список (реестр) акционеров перед датой выплаты. Благодаря дивидендам акции могут приносить двойной доход. Первых дивидендов может быть вполне достаточно, чтобы покрыть брокерскую комиссию, которую вы заплатили за покупку бумаг. В дальнейшем дивиденды могут стать дополнительной пассивной прибылью.
Облигации (или "бонды" от английского "bonds") - долговые ценные бумаги. Покупая облигацию, вы "кредитуете" компанию. За пользование вашими деньгами компания обязана регулярно выплачивать вам проценты (купоны), a в конце срока вернет начальную сумму, которую вы ей одолжили.
Облигации могут выпускать компании, а ещё правительства стран или городские власти. Цель: привлечь деньги для реализации проектов.
У облигаций есть "срок годности" - это период времени, когда вы можете получать процентные выплаты. После наступает погашение, и вам выплачивают весь долг.
Облигации могут выпускать компании, а ещё правительства стран или городские власти. Цель: привлечь деньги для реализации проектов.
У облигаций есть "срок годности" - это период времени, когда вы можете получать процентные выплаты. После наступает погашение, и вам выплачивают весь долг.
ПРОЦЕСС ОКАЗАНИЯ УСЛУГ
ОПЛАТА УСЛУГ
Для оплаты услуг нам нужны ваши фио и адрес почты - мы сделаем ссылку на оплату. Это обычная оплата услуг в интернете.
ЗАПРОС ДОКУМЕНТОВ
Далее мы запросим ваши паспортные данные и отчет брокера, а еще попросим прислать налоговую декларацию по НДФЛ за прошлый год. Еще нам нужны документы, подтверждающие сумму полученного в иностранном государстве дохода и уплаченного с этого дохода налога в иностранном государстве.
Брокерские отчеты нам нужны потому, что именно там есть документальное подтверждение всех произведенных операций с финансовыми инструментами. Брокерские отчеты обычно так и называются, иногда они называются "отчет по операциям". Отчеты должны быть на русском языке. Если невозможно выгрузить на русском языке, то тогда мы сделаем перевод сами.
Налоговая декларация за прошлый год нам нужна, чтобы сохранять преемственность методологии и в случае выявления ошибок прошлого периода - скорректировать их.
Документы, подтверждающие удержание налога за рубежом нам нужны, чтобы зачесть такой налог в России и избежать двойного налогообложения.
Например, в отношении дивидендов по американским акциям может подойти Форма 1042-S - Foreign Person’s U.S. Source Income Subject to Withholding.
- Брокерский отчет нужен в формате Excel и PDF.
- Для Interactive Brokers брокерский отчет нужен в формате HTML и PDF.
Брокерские отчеты нам нужны потому, что именно там есть документальное подтверждение всех произведенных операций с финансовыми инструментами. Брокерские отчеты обычно так и называются, иногда они называются "отчет по операциям". Отчеты должны быть на русском языке. Если невозможно выгрузить на русском языке, то тогда мы сделаем перевод сами.
Налоговая декларация за прошлый год нам нужна, чтобы сохранять преемственность методологии и в случае выявления ошибок прошлого периода - скорректировать их.
Документы, подтверждающие удержание налога за рубежом нам нужны, чтобы зачесть такой налог в России и избежать двойного налогообложения.
Например, в отношении дивидендов по американским акциям может подойти Форма 1042-S - Foreign Person’s U.S. Source Income Subject to Withholding.
АНАЛИЗ И ПЕРЕВОД ДОКУМЕНТОВ, РАСЧЕТ НАЛОГОВ
Если нам потребуется отчет брокера за другой год, то мы запросим его тоже. Если нам надо будет сделать перевод документов, то мы отправим документы на перевод в бюро переводов с которым мы постоянно работаем. Когда всего будет достаточно, то мы приступим к расчетам. Мы ожидаем, что анализ документов, перевод документов, расчет налогов и подготовка отчетности у нас займет 5 рабочих дней.
ПОДГОТОВКА ПАКЕТА ДОКУМЕНТОВ
В конечном итоге мы подготовим такие документы:
- Налоговая декларация по НДФЛ по форме 3-НДФЛ.
- Расчет НДФЛ. Такой расчет мы не покажем в налоговую, он нужен для вас, чтобы понимать как сформировалась именно такая сумма налога к уплате. Но если налоговая все же запросит детальный расчет налога, то мы можем показать расчет.
- Пояснительная записка к налоговой декларации по НДФЛ. Такая пояснительная записка будет отправлена в налоговую, чтобы инспектору было проще разобраться.
- Отчет о движении денег и иных финансовых активов по зарубежному брокерскому счету.
ПОДАЧА ДОКУМЕНТОВ
Здесь мы можем предложить два способа:
- Вы сообщите нам логин и пароль от вашего личного кабинета налогоплательщика. Мы зайдем в ваш личный кабинет и подадим все документы. После этого вы сможете сменить пароль.
- Мы подготовим все документы в таком формате, в котором вы сможете их просто загрузить самостоятельно в своем личном кабинете налогоплательщика. Еще мы пришлем детальную пошаговую инструкцию как это делать.
- Мы подготовим документы для подачи на бумаге в налоговую. Вам нужно будет их только распечатать, подписать и отнести в налоговую или передать вашему представителю.
ОТВЕТЫ НА ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ НАЛОГОВОЙ
Если в рамках камеральной налоговой проверки у налоговой возникнут вопросы к нашей налоговой декларации или отчету, то мы ответим на все вопросы налоговой и детально прокомментируем все расчеты.
СТОИМОСТЬ ПОДГОТОВКИ ДЕКЛАРАЦИИ И ОТЧЕТА
₽20 000
Количество операций до 10.
Стоимость подготовки зависит от количества операций. Количество операций - это количество транзакций, на основании которых рассчитывается финансовый результат (покупка-продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты, купоны).
Расходы на перевод и нотариальное заверение документов компенсируются отдельно.
Стоимость подготовки зависит от количества операций. Количество операций - это количество транзакций, на основании которых рассчитывается финансовый результат (покупка-продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты, купоны).
Расходы на перевод и нотариальное заверение документов компенсируются отдельно.
Обратиться за консультацией
₽30 000
Количество операций 11-100.
Стоимость подготовки зависит от количества операций. Количество операций - это количество транзакций, на основании которых рассчитывается финансовый результат (покупка-продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты, купоны).
Расходы на перевод и нотариальное заверение документов компенсируются отдельно.
Стоимость подготовки зависит от количества операций. Количество операций - это количество транзакций, на основании которых рассчитывается финансовый результат (покупка-продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты, купоны).
Расходы на перевод и нотариальное заверение документов компенсируются отдельно.
Обратиться за консультацией
₽40 000
Количество операций 101-200.
Стоимость подготовки зависит от количества операций. Количество операций - это количество транзакций, на основании которых рассчитывается финансовый результат (покупка-продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты, купоны).
Расходы на перевод и нотариальное заверение документов компенсируются отдельно.
Стоимость подготовки зависит от количества операций. Количество операций - это количество транзакций, на основании которых рассчитывается финансовый результат (покупка-продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты, купоны).
Расходы на перевод и нотариальное заверение документов компенсируются отдельно.
Обратиться за консультацией
₽50 000
Количество операций 201-250.
Стоимость подготовки зависит от количества операций. Количество операций - это количество транзакций, на основании которых рассчитывается финансовый результат (покупка-продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты, купоны).
Расходы на перевод и нотариальное заверение документов компенсируются отдельно.
Стоимость подготовки зависит от количества операций. Количество операций - это количество транзакций, на основании которых рассчитывается финансовый результат (покупка-продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты, купоны).
Расходы на перевод и нотариальное заверение документов компенсируются отдельно.
Обратиться за консультацией
при заказе и оплате услуги по подготовке отчетности в декабре 2024 года, вы получите две устные консультации по налоговым и валютным правилам бесплатно.
ДЕДЛАЙНЫ 2025 ГОДА
- 30 АПРЕЛЯ, СРЕДАДедлайн по подаче налоговой декларации по НДФЛ за 2024 год. Если подать налоговую декларацию позже, но уплатить сам НДФЛ вовремя, то штраф составит 1 тысячу рублей.
- 02 ИЮНЯ, ПОНЕДЕЛЬНИКДедлайн по подаче отчета о движении денег и иных финансовых активов по зарубежным счетам. Если подать отчет позже срока, то максимальный штраф составит 3 тысячи рублей.
- 15 ИЮЛЯ, ВТОРНИКДедлайн по уплате НДФЛ за 2024 год. Если не заплатить налог вовсе, то если налоговая разоблачит, то придется заплатить сам налог, штраф от 20 до 40 процентов и пени за позднюю уплату налога. Если заплатить налог позже, то придется заплатить пени за позднюю уплату налога.
НАШИ ПРЕИМУЩЕСТВА
- -1-МЫ СДЕЛАЕМ БЫСТРОМы подготовим всю отчетность в течение 5 рабочих дней.
- -2-МЫ ПОДГОТОВИМ ВЕСЬ ПАКЕТ ДОКУМЕНТОВМы подготовим не только налоговую декларацию, но и отчет о движении финансовых активов. Между документами не будет расхождений.
- -3-СОПРОВОЖДЕНИЕ ПОСЛЕ ПОДАЧИ ОТЧЕТНОСТИМы ответим на все вопросы налоговой, если они возникнут без дополнительной платы.
ЗАКАЗАТЬ УСЛУГУ
Оставьте ваш контакт в телеграме и мы с вами свяжемся